Kommunedirektørens staber/kommune felles

Økonomi

Eiendom

Eiendom har per august et merforbruk på kr 13,9 millioner. Merforbruket skyldes i hovedsak leiepriser på eksterne bygg samt kostnader på kr 4,7 millioner som ikke er fordelt på investeringsprosjekt. Merforbruket relatert til leiepriser skyldes manglende prisjustering i budsjett for 2022, samt at felleskostnadene som inkluderer energikostnader ble høyere enn estimert ved avregning 2021. Kommunedirektøren tilrår at virksomheten benytter eget disposisjonsfond på om lag kr 17,8 millioner til å dekke et eventuelt merforbruk inneværende år. Det styres mot et resultat som går i balanse etter bruk av fond. Kommunedirektøren vil komme tilbake til prisjustering av leieavtaler i handlings- og økonomiplan 2023-2026.

I sak om perioderapport per 30. april 2022 ble det tilleggsbevilget kr 20 millioner til å dekke økte strømpriser. Foreløpig gjennomgang viser at det ikke er nødvendig å bevilge ytterlige midler. Eiendom har også har et energifond på kr 18 millioner som kan brukes til å dekke inn et eventuelt merforbruk grunnet høye strømutgifter.

Kommunens fellesutgifter

Området samlet har et mindreforbruk på kr 4,9 millioner per august. Det er mindreforbruk på kr 5,0 millioner til AFP med en prognose på om lag kr 7,0 millioner i mindreforbruk ved årsslutt. Som nevnt i første perioderapport, så er det innenfor området kommune felles ført en kredit, på kr 1,4 millioner, grunnet korreksjon av lønnsavsetning fra 2019. Det er et merforbruk på kr 2 millioner til KS-kontingenter som vil bli dekket av tilførte OU midler ved årsslutt.

Lønnsreserven og pensjon
Helårsvirkningen av lønnsoppgjøret for 2021 er innarbeidet i budsjettene, og er om lag i tråd med opprinnelig anslag. For lønnsoppgjøret inneværende år er det opprinnelig budsjettert med en lønnsvekst på 3,2 prosent, i tråd med anslag for lønnsvekst i statsbudsjettet for 2022. Faktisk årslønnsvekst dersom man følger frontfagene tilsier en vekst på 3,84 prosent. I skrivende stund er det sentrale oppgjøret for ansatte i kapittel 4 ferdig, bortsett fra ansatte organisert i Utdanningsforbundet, Norsk lektorlag og Skolenes landsforbund. Oppgjøret for ansatte i kapittel 3 og 5 er under forhandling. Siden ikke alle oppgjørene er ferdig forhandlet, er det utfordrende å gi en nøyaktig prognose, men kommunedirektøren anslår at lønnsreserven kan ende opp med et merforbruk i størrelsesorden kr 5,0 – 10,0 millioner ved årets slutt.

Siste oppdaterte aktuarberegninger for ordinære pensjonsutgifter ble mottatt fra de tre pensjonsleverandørene på våren inneværende år. Nye beregninger fra aktuarene ventes i slutten av september, så i skrivende stund er det noe usikkerhet om eventuelle avvik sammenlignet med budsjett. Dersom det ikke er store endringer fra beregningene fra i vår, forventes det mindreutgifter på ordinære pensjonsutgifter. Kommunedirektøren foreslår derfor at man ved årets slutt ser forventede merutgifter på lønnsreserven opp mot forventede mindreutgifter på pensjonsområdet.

Når det gjelder utgifter knyttet til AFP, så er disse per august lavere enn opprinnelig anslått fra aktuar, og kommunedirektøren foreslår at budsjettet til AFP-utgiftene kan nedjusteres med kr 7,0 millioner i denne saken.

Folkehallene IKS
Folkehallene IKS (driftsselskapet) har avlagt årsregnskapet 2021 med et regnskapsmessig underskudd på kr 2,096 millioner. Merkostnader og mindreinntekter som følge av Covid-19 pandemien og økte strømpriser er hovedårsaker til dette.  Driftsselskapet betaler leie til de to eiendomsselskapene som eier de fire regionale anleggene.  Grunnet rentehevingene som har vært hittil i år varsler Folkehallene IKS at det ikke er tilstrekkelig budsjettdekning i år til endringen dette gir i leien ut året. Videre er det varslet at avdragsutgiftene, derav leien, til Sørmarka Flerbrukshall IKS øker i år som følge av avdragsprofil på lånet, rettsforliket med entreprenør om Sola Arena og at anlegget nå er tatt i bruk. Anslag for merutgiftene ut året er totalt kr 5,5 millioner. Sandnes sin andel etter eierbrøken er kr 1,7 millioner. Det pågår fortsatt oppfølgingsarbeid på bygget i samsvar med rettsforliket, slik at byggeregnskapet for Sola Arena vil først kunne ventes neste år.  Kommunedirektøren vil komme tilbake til dette i handlings- og økonomiplan 2023-2026, når selskapene har fått fullført sitt økonomiplanarbeid. Her vil også selskapene sine søknader til eierkommunene om engangsstøtte på kr 2,5 millioner som netto tap i driften i 2021 inkludert Forus Sportssenter og økte utgifter til strøm i år bli vurdert nærmere.  Det er behov for at kommunedirektørene ser hvilke tiltak som blir fremmet i statsbudsjettet, før det kan gis endelige tilrådninger på disse søknadene fra Folkehallene IKS.

Ryfylke friluftsråd KO, tilskudd ny båt
Kommunestyret vedtok i 1. perioderapport at Sandnes gir tilsagn om tilskudd på kr 1,288 millioner til friluftsrådets anskaffelse av ny båt, tilsvarende som de andre deltakerkommunene. Etter oppfølgende arbeid med friluftsrådet slik kommunestyret ba om, er det avklart at tilskudd ytes i to rater i samsvar med prosjektets fremdrift. Første rate på 40 prosent betales nå i oktober. Andre rate på 60 prosent betales ut neste år og innarbeides i handlings- og økonomiplan.

Filmkraft Rogaland, husleie lokaler KinoKino
Filmkraft Rogaland er etablert i kommunens eide lokaler på KinoKino. Det er utarbeidet internhusleie avtale med eiendomsstaben og det er etablert et brukerråd av aktørene som holder til i bygget. Årlig husleie for lokalene etter ombyggingen er beregnet til kr 240 000. I samsvar med tidligere Sandnes Bystyre sitt vedtak legges beløpet til tilskuddet fra kommunen og Filmkraft gjør opp tilsvarende med eiendom.

Attraktiv By, oppfølgende arbeid
Etter tildeling av prisen som Norges mest attraktive by 2022 har det blitt arbeidet med annonsering, presentasjonsmateriell, blitt tatt imot flere besøk og kommunens politiske og administrative ledelse inviteres til foredrag på ulike konferanser regionalt og nasjonalt.  Det er brukt om lag kr 190 000 per 31.08.2022, hovedsakelig ekstern bistand til oppdatering av presentasjonsmateriell og fotoarkiv. Det vil fortsatt gjenstå noe arbeid ut året og det tilrås inndekning på inntil en ramme på kr 250 000 inkludert allerede påløpte utgifter i 2022. Ytterligere oppfølgende arbeid og prosjekter knyttet til Attraktiv By vil kommunedirektøren komme tilbake til i handlings- og økonomiplan 2023-2026.

Politisk virksomhet

Politisk virksomhet har et mindreforbruk på kr 0,26 millioner per august. Mindreforbruket er fremdeles knyttet til redusert aktivitet på noen områder etter Covid-19, samt etterslep i registreringer av møtegodtgjørelse. Justering av godtgjørelse til folkevalgte per 01.05.2022 viser ikke i regnskapet per august, da sak behandles i kommunestyret 12.09.2022. Det styres mot balanse ved årsslutt etter bruk/avsetning til fond.

Kommunedirektørens staber

Rapporteringen på budsjettområdet inkluderer Kontroll og tilsyn, som kontrollutvalget selv styrer. Mindreforbruket per august på kr 0,7 millioner skyldes lavere utgifter til kurs og reiser samt at bruk av ekstern bistand holdes på et marginalt nivå og er primært knyttet til kommuneadvokatens område.

Kommunikasjonsavdelingen arbeider med flere oppgraderinger og fornyelser. Deler av arbeidet er knyttet til datasikkerhet og finansieres av bevilgninger til dette. Budsjettområdet må ved eventuelle avvik løse dette ved bruk av fond.

Rekruttering ved vakanse har medført lønnsglidning innenfor området. Dette må løses ved mindreforbruk på andre utgiftsposter og eventuelt bruk av områdets eget disposisjonsfond 25701115 ved årsslutt. Området styrer mot balanse ved årsslutt etter bruk eller avsetninger til fond.

Produksjon

Produksjonstallene er i hele tall.

Medarbeider

Sykefravær

Sykefraværet er noe høyere sammenlignet med samme periode i fjor, og utgjør 1,8 prosent hittil per august.

Status driftstiltak

Under rapporteres det status for vedtatte driftstiltak fra handlings- og økonomiplan 2022-2025, med budsjettmidler i 2022.

Tall i tusen kroner.