Oppsummering og forslag til vedtak

Virksomhetene inklusiv stab, støtte- og fellesområdet har samlet et merforbruk per august på kr 55,3 millioner.

Det er et merforbruk innen Oppvekst, Helse og velferd og Kommunedirektør og fellesutgifter per 31. august 2022. Resterende områder har mindreforbruk per august. Alle oppgitte årsprognoser er prognoser før eventuelle budsjettjusteringer og covid-19 kompensasjon fremmet i denne saken.

Oppvekst har per august et merforbruk på om lag kr 13,6 millioner, og forventer et merforbruk på kr 16 millioner ved årets slutt. Merforbruket skyldes hovedsakelig uløst innsparing og lønnsutgifter på skole.

Helse og velferd har et merforbruk på kr 53,5 millioner per august, og beregnet merforbruk ved årets slutt er kr 54,2 millioner. Merforbruket skyldes hovedsakelig virksomhetene NAV og Samordningsenheten. NAV har hatt økt deltakelse i kvalifiseringsprogrammet og utgifter til økonomisk sosialhjelp, mens Samordningsenheten sitt merforbruk skyldes kjøp av tjenester fra private til nye ressurskrevende brukere.

Byutvikling og teknisk har et mindreforbruk på kr 13,3 millioner per august. Avviket er knyttet til Kommunalteknisk infrastruktur (selvkostfinansiert) og skyldes merinntekter. Området gjøres opp mot selvkostfond ved årets slutt. Det forventes at Byutvikling og teknisk samlet sett vil gå med et merforbruk på kr 10 millioner ved årets slutt. Halvparten av dette er knyttet til økte strømpriser.

Organisasjon har per august et mindreforbruk på kr 4 millioner. Hovedårsaken er knyttet til forsinkelser med ny IT-plattform. Det forventes et mindreforbruk på kr 3 millioner ved årets slutt, som vil bli søkt overført til 2023 i sak om årsrapport.

Økonomi har et mindreforbruk på kr 1,9 millioner per august, som skyldes vakante stillinger i forbindelse med turnover og fødselspermisjoner. Området styrer mot et mindreforbruk på kr 2 millioner ved årets slutt.

Kultur og næring har et mindreforbruk på kr 0,7 millioner per august. Avviket skyldes blant annet vakanser på grunn av omstillingsarbeid og rekrutteringsutfordringer. Området styrer mot et mindreforbruk på kr 1 million ved årets slutt.

På Kommunedirektør og fellesutgifter er det per august et merforbruk på kr 8,1 millioner. Dette er knyttet til Eiendom og skyldes i hovedsak leiepriser på eksterne bygg, samt kostnader på kr 4,7 millioner som ikke er fordelt på investeringsprosjekt. Eiendom har disposisjonsfond som kan dekke et eventuelt merforbruk. Det forventes at området samlet sett vil gå med et mindreforbruk på kr 7 millioner ved årets slutt. Dette skyldes lavere utgifter til AFP.

I sak om perioderapport per 30. april 2022 ble skatteanslaget oppjustert med kr 260 millioner som følge av oppjustering av skatteanslaget for alle landets kommuner på landsbasis. Budsjettert skattevekst for 2022 ble da økt fra -0,3 prosent til 8,8 prosent. Akkumulert skatteinngang per august er kr 1 921,4 millioner. Dette er kr 10,4 millioner høyere enn budsjettert, og tilsvarer en skattevekst på 11,4 prosent.

I sak om perioderapport per 30. april 2022 ble netto salg av konsesjonskraft oppjustert med kr 100 millioner. Som følge av rekordhøye kraftpriser gjennom sommeren og prisprognoser basert på framtidskontrakter resten av året, foreslår kommunedirektøren en ytterligere økning av netto overskudd fra salg av konsesjonskraft med kr 120 millioner.

I 2021 ble det opprettet et konsesjonskraftfond hvor det nå er avsatt kr 90 millioner. Kommunedirektøren foreslår nå at kr 50 millioner fra konsesjonskraftfondet avsettes til næringsutvikling, forankret i ksak 15/19 hvor reiselivsstrategi for nye Sandnes 2019-2030 ble vedtatt. Reiselivsstrategien har som hovedmål å forsterke reiselivsarbeidet og skape nye arbeidsplasser, spesielt i tidligere Forsand kommune, jamfør uttalte ambisjoner om aktivitetsbasert opplevelsesturisme og næringsutvikling i tilknytning til kommunesammenslåingen.

Den høye inflasjonen som nå oppleves har medført en enda raskere renteoppgang enn forutsatt, og kommunedirektøren foreslår på den bakgrunn at renteinntekter av bankinnskudd kan økes med kr 3 millioner i denne saken. I tillegg økes budsjetterte renteinntekter på det ansvarlige lånet som Lyse AS betaler renter og avdrag til eierkommunene på med kr 2 millioner.

Aksjonærene i Forus Næringspark AS har ikke kommet fram til felles løsning om utbytte for 2022, og budsjettert utbytte på kr 3 millioner må derfor reverseres.

Sandnes Parkeringsdrift AS har avlagt årsregnskap 2021 med overskudd på kr 0,6 millioner, men har negativ opptjent egenkapital etter 2021. Styret har behandlet spørsmål om utbytte i 2022, men dette tilrås ikke. Budsjettert utbytte på kr 0,5 millioner må derfor reverseres.

Grunnet krigen i Ukraina ble anmodningstallet fra IMDI for Sandnes kommune justert opp fra 60 til 360 nye flyktninger. Det tas sikte på å nå anmodningstallet og kommunedirektøren tilrår derfor at integreringstilskuddet kan økes med kr 60 millioner for inneværende år.

Betydelig økning i de frie inntektene i løpet av året, samt øvrige økte inntekter som eksempelvis konsesjonskraft og integreringstilskudd, medfører at økonomien i 2022 ser ut til å bli vesentlig bedre enn lagt til grunn i kommunedirektørens forslag til budsjett for 2022. Justert budsjett viser et netto driftsresultat på 3,0 prosent. I opprinnelig vedtatt budsjett var netto driftsresultat anslått til 0,4 prosent. Hva regnskapsført netto driftsresultat vil bli, avhenger av om de ulike budsjettpostene oppnås eller ikke. Det er alltid usikkerhet knyttet til store budsjettposter som skatt, inntektsutjevning, lønns- og pensjonskostnader, energipriser, avkastning på finansplasseringer med videre. I tillegg vil netto driftsresultat avhenge av om virksomhetene går med mer- eller mindreforbruk.

Grunnet krigen i Ukraina ble anmodningstallet fra IMDI for Sandnes kommune justert opp fra 60 til 360 nye flyktninger for inneværende år. Det tas sikte på å nå anmodningstallet og dette medfører økt integreringstilskudd for Sandnes kommune. Kommunedirektøren tilrår at integreringstilskuddet kan økes med kr 60 millioner for inneværende år. Av disse tilrår kommunedirektøren å kompensere Sosiale tjenester med kr 35 millioner. Flere virksomheter vil for de kommende månedene få økte utgifter i form av blant annet økt bemanning. Kommunedirektøren vil følge utviklingen gjennom resten av året og foreslå eventuell merkompensasjon mot slutten av 2022 eller i årsoppgjørssaken for de virksomhetene som styrer mot et merforbruk. En eventuell kompensasjon dekkes av tidligere avsatte midler på følgende fond: 25701161 Flyktningarbeid og 25120086 Flyktningskontoret – tilskudd.

Utgifter tilknyttet covid-19 utgjør om lag kr 13,1 millioner for perioden mai-august. Om lag kr 8,1 millioner er knyttet til tilleggsavtalen om overtidsbetaling. En oversikt ligger som vedlegg til perioderapporten (vedlegg 4). Sandnes kommune har ikke mottatt noen kompensasjon for kommunens koronautgifter i form av tilleggsbevilgninger i 2022. Likevel foreslår kommunedirektøren en full kompensasjon for påløpte utgifter i perioden.

For at kommunens budsjetter skal framstå mest mulig realistiske, foreslås det flere budsjettjusteringer i denne perioderapporten. Oversikt over alle budsjettjusteringer innen driftsbudsjettet finnes i tabellen under, samt som vedlegg 5 til saksframlegget. Kommunedirektøren tilrår å kompensere for alle påløpte utgifter knyttet til covid-19 fram til og med august. En fullstendig oversikt over disse finnes i vedlegg 4.

Budsjettjusteringer for alle tabellene for investering, samlet, finnes i vedlegg 6 til saksframlegget.