Oppsummering og forslag til vedtak

Resultatenhetene inklusiv stab, støtte- og fellesområdet har samlet et merforbruk per august på kr 36,0 millioner. På sentrale inntekter er det merinntekter på kr 14,0 millioner.

Det er mindreforbruk innen byutvikling og teknisk, organisasjon, økonomi og innovasjon og digitalisering. Oppvekst skole, oppvekst barn og unge, helse og velferd, kultur og næring samt rådmannens staber og fellesutgifter har merforbruk per august.

Oppvekst skole har per august et merforbruk på om lag kr 6,5 millioner, og prognosen for tjenesteområdet er om lag kr 8,4 millioner i merforbruk ved årets slutt. Den store utfordringen på området er kostnader til spesialundervisning. Oppvekst barn og unge har et merforbruk på kr 6,9 millioner per august. Årsprognosen for området er et merforbruk på kr 25,3 millioner og skyldes merutgifter på barnevernsområdet, tilskudd til private barnehager og økte kostnader til betaling for barn fra Sandnes som går i barnehage i andre kommuner samt økning i spesialpedagogiske tiltak. Helse og velferd har et merforbruk på kr 20,0 millioner og beregnet merforbruk ved årets slutt er kr 20,5 millioner. Merforbruket skyldes store kostnader til ressurskrevende brukere, hos samordning og på sykehjem, samt mindre refusjon for denne gruppen enn forutsatt i budsjettet for 2019. Kommunens fellesutgifter har per august et merforbruk på kr 5,2 millioner med prognose på merforbruk på kr 7,3 millioner ved årets slutt, som følge av høye utgifter knyttet til AFP og øvrige pensjonskostnader.

Akkumulert skatteinngang per august er kr 14,9 millioner lavere enn budsjettert, mens rammetilskuddet er kr 27,8 millioner høyere enn budsjettert som følge av lavere inntektsutjevning enn budsjettert. Per august er det bare inntektsutjevning for januar til juli som er bokført. For august og september er prognosen en merinntekt på kr 30,5 millioner. Oppsummert viser de frie inntektene per august en merinntekt på totalt kr 30,5 millioner, medberegnet inntekstutjevningen for august og september. På bakgrunn av beregninger av rammetilskudd for 2019 foreslår rådmannen at rammetilskuddet kan økes med kr 38 millioner i denne perioderapporten.

Rente- og finansutgifter har per august mindreutgifter på kr 1,1 millioner, og prognosen ved årets slutt er balanse.

Budsjettjusteringer

For at kommunens budsjetter skal framstå mest mulig realistiske, foreslås det flere budsjettjusteringer i denne perioderapporten. De største budsjettjusteringene innenfor driftsbudsjettet er oppvekst skole, kr 6,5 millioner til spesialundervisning og oppvekst barn og unge der det foreslås samlet budsjettjustering på kr 14,8 millioner for økte kostnader til spesialpedagogiske tiltak, økt overføring til barn i barnehage i andre kommuner, økte tilskudd til private barnehager og økte kostnader på barnevernsområdet. For helse og velferd foreslås tilleggsbevilgning på kr 2,7 millioner til ressurskrevende brukere. Det foreslås tilleggsbevilgning til å dekke tilsagnsbeløp til idrettslag med kr 6,5 millioner hos byutvikling og teknisk og kr 6 millioner til merutgifter for AFP hos kommune felles. I tillegg foreslås det budsjettjusteringer for økt rammetilskudd med kr 38 millioner. Etter budsjettjusteringer er det gjenstående kr 3,6 millioner som foreslås dekket ved redusert overføring fra drift til investering. Oversikt over alle budsjettjusteringer innen driftsbudsjettet finnes i kapittel for Økonomi samt som vedlegg 1 til saksframlegget.

I bsak 92/19  ble det redegjort for styret i Forus Sportssenter sin tilbakemelding om situasjonen for Forus Folkehelsesenter og Forus Sportssenter samlet og garantiene som er stilt av Sandnes og Stavanger kommuner. Kostnader til mulig tapsføring av garanti, jamfør vedtak i bsak 92/19, på kr 25 millioner, dekkes av kommunens fellesfond dersom utbetaling i henhold til garantiansvar blir nødvendig. 

Per august er det brukt 45,1 prosent av årsbudsjettet for investeringsutgifter mens det er mottatt 63,1 prosent av årets budsjetterte investeringsinntekter. For investeringsprosjekter bestilt hos Sandnes Eiendomsselskap KF er det per august utbetalt kr 450 millioner til finansiering, totalt årsbudsjett er kr 669,8 millioner. Det er bestilt investeringsprosjekter for kr 938,6 millioner i 2019.

På investeringsområdet ventes det at utgiftene, for både Sandnes kommune og Sandnes Eiendomsselskap KF sine investeringer samlet, blir kr 90 millioner lavere enn budsjettert i årsbudsjett for 2019. Dette skyldes i hovedsak forsinkelser på prosjektene og at noen av de større prosjektene har endret oppstart for byggearbeider i forhold til opprinnelig plan. Tallet inkluderer også utsatte inntekter.

Budsjettjusteringer

Som følge av forskyvninger i framdriften til flere investeringsprosjekter, reduseres låneopptaket med kr 76 millioner til kr 601,4 millioner. Oversikt over alle budsjettjusteringer innen investering finnes i kapittel 2 Økonomi, samt i vedlegg 2 og 3 til saksframlegget.