Oppsummering og forslag til vedtak

Resultatenhetene inklusiv stab, støtte- og fellesområdet har samlet et merforbruk per april på kr 10,9 millioner. På sentrale inntekter er det merinntekter på kr 7,3 millioner.

Det er mindreforbruk innen Helse og velferd, organisasjon, økonomi, kultur og næring og innovasjon og digitalisering. Oppvekst skole, oppvekst barn og unge, byutvikling og teknisk samt rådmannens staber og fellesutgifter har merforbruk per april.

Oppvekst skole har per april et merforbruk på om lag kr 6 millioner, og prognosen for tjenesteområdet er om lag kr 17,8 millioner i merforbruk ved årets slutt. Den store utfordringen på området er kostnader til spesialundervisning. Oppvekst barn og unge har et merforbruk på kr 7 millioner per april. Årsprognosen for området er et merforbruk på kr 27 millioner og skyldes merutgifter på barnevernsområdet, tilskudd til private barnehager og økte kostnader til betaling for barn fra Sandnes som går i barnehage i annen kommune. Kommunens fellesutgifter har per april at merforbruk på kr 1,2 millioner med prognose på merforbruk på kr 4 millioner ved årsslutt som følge av høye utgifter knyttet til AFP og øvrige pensjonskostnader.

Akkumulert skatteinngangen per april er kr 7,5 millioner lavere enn budsjettert, mens rammetilskuddet er kr 12,3 millioner høyere enn budsjettert som følge lavere inntektsutjevning enn budsjettert. Per april er det bare inntektsutjevning for januar til februar som er bokført. For april og mai er prognosen en mindreinntekt på 18,3 millioner. Oppsummert viser de frie inntektene per april en merinntekt på totalt kr 10,8 millioner. Dette inkluderer prognose for inntektsutjevningene som bokføres i april og mai. Det er fremdeles tidlig på året, og det er usikkerhet om hvordan skatteinngangen både i Sandnes og på landsbasis vil utvikle seg framover. Det foreslås derfor ikke endringer i frie inntekter i denne perioderapporten.

Rente- og finansutgifter har per april mindreutgifter på kr 2,9 millioner, og prognosen ved årets slutt er mindreutgifter på kr 10 millioner. Dette skyldes i hovedsak lavere rentenivå og lavere påslag i sertifikatmarkedet enn budsjettert.

Budsjettjusteringer

For at kommunens budsjetter skal framstå mest mulig realistiske, foreslås det flere budsjettjusteringer i denne perioderapporten. De største budsjettjusteringene innenfor driftsbudsjettet er oppvekst skole, kr 9,2 millioner til spesialundervisning og oppvekst barn og unge der det foreslås samlet budsjettjustering på kr 12 millioner for økte kostnader til spesialpedagogiske tiltak, økt overføring til barn i barnehage i andre kommuner og driftskostnader på barnevernsområdet. I tillegg foreslås det budsjettjusteringer for redusert rentekostnadene med kr 10 millioner Etter budsjettjusteringer som dekker beregnet merforbruk, er det gjenstående kr 11,828 millioner som foreslås dekket av fond. Kommunens disposisjonsfondoverføring fra drift til investering. Oversikt over alle budsjettjusteringer innen driftsbudsjettet finnes i kapittel 2 Økonomi samt som vedlegg 1 til saksframlegget.

Per april er det brukt 22,4 prosent av årsbudsjettet for investeringsutgifter mens det er mottatt 27,7 prosent av årets budsjetterte investeringsinntekter. For investeringsprosjekter bestilt hos Sandnes eiendomsselskap KF er det per april utbetalt kr 200 millioner til finansiering, totalt årsbudsjett er kr 780,3 millioner. Det er bestilt investeringsprosjekter for kr 1 milliard i 2019.

 På investeringsområdet ventes det at utgiftene, for investeringer både i Sandnes kommune og Sandnes eiendomsselskap KF samlet, blir kr 278 millioner lavere enn budsjettert i årsbudsjett for 2019. Dette skyldes i hovedsak forsinkelser på prosjektene og at noen av de større prosjektene har endret oppstart for byggearbeider i forhold til opprinnelig plan. 

1. Perioderapport per 30.04.2019 godkjennes.
2. Tilleggsbevilgninger/merinntekter/omdisponeringer i perioderapporten, som framgår av kapittel for Økonomi og i sakens vedlegg 1, 2 og 3, godkjennes.
3. Rammen for låneopptak 2019 reduseres med kr 239 896 000. Låneopptak for 2019 utgjør etter dette kr 677 401 000.