Sandnes kommunes finansreglement gir rammer for hvordan likviditetsbeholdningen skal forvaltes. Tabellen under viser utviklingen i kommunens ledige likviditet og andre midler beregnet for driftsformål fra utgangen av 2016 til 1.tertial 2019. Ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål er plassert i bankinnskudd i samsvar med rammene i finansreglementet.
|
(i hele 1000 kr) |
31.12.2016 |
31.12.2017 |
31.12.2018 |
30.04.2019 |
||||
|
|
Mill NOK |
% |
Mill NOK |
% |
Mill NOK |
% |
Mill NOK |
% |
|
Innskudd hos hovedbankforbindelse (1) |
1030 |
85 |
1191 |
85 |
769 |
80 |
856 |
82 |
|
Innskudd i andre banker |
200 |
15 |
204 |
15 |
197 |
20 |
188 |
18 |
|
Andelskapital i pengemarkedsfond |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte eie av verdipapirer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gjennomsnittlig samlet kortsiktig likviditet |
1230 |
100% |
1395 |
100% |
966 |
100% |
1044 |
100% |
|
Kommunens gjennomsnittlige avkastning |
1,56% |
1,40% |
1,63% |
1,76% |
||||
|
Avkastning benchmark (3 mnd nibor) |
1,07% |
1,89% |
1,07% |
1,32% |
||||
|
Bekreftelse på at alle plasseringer er gjort til minimum «investment grade» eller tilsvarende |
OK |
OK |
OK |
OK |
||||
|
Bekreftelse på enkelteksponering ≤ 2 % av forvaltningskapital |
OK |
OK |
OK |
OK |
||||
|
Bekreftelse på fondseksponering ≤ 10 % av forvaltningskapital |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
||||
|
Bekreftelse på enkeltpapir ≤ 12 måneders løpetid |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
||||
|
Største tidsinnskudd |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
Ikke aktuelt |
||||
|
Største enkeltplassering (2) |
NOK 200 mill |
NOK 204 mill |
NOK 197 mill |
NOK 188 mill |
||||
1) Eksklusiv skattetrekkskonto
2) Utenom hovedbank
Likviditeten per 31.desember i årene 2016-2018 er gitt ved regnskapstall ved årsslutt, i form av balansetall. Det vil si at et øyeblikksbilde av kommunens kasse og bank per 31.desember. Ved tertial rapporteringen benyttes et gjennomsnitt for den faktiske likviditeten i perioden.
KommunenTallene i rapporten er bykassetall, eklsklusiv de kommunale foretakene(med unntak av likviditetsbudsjettet hvor Sandnes Eiendomsselskap KF er inkluder.) har god likviditet og den har økt med 78 MNOK fra 31. desember 2018. I tillegg til den kortsiktige likviditeten på 1 044 MNOK har kommunen 140 MNOK innestående på skattetrekkskonto per 30. april 2019. Kommunen har 589 MNOK plassert på konto med 31 dagers varslingsfrist for uttak per 30. april 2019. Henholdsvis 401 MNOK i SR-bank og 188 MNOK i Sandnes sparebank. Størrelsen på denne type innskudd varierer ut ifra svingningene i likviditeten. Kommunen har gjennomsnittlig hatt 402 MNOK plassert på denne type konti i 1.tertial. Gjennomsnittlig avkastning på disse midlene tilsvarer en årsrente på 1,82 prosent. Gjennomsnittlig avkastning på kommunens samlede kortsiktige likviditet (inkludert konti med 31 dagers varslingsfrist for uttak) tilsvarer en årsrente på 1,76 prosent.
Figuren under viser bykassens likviditetsbudsjett for 2019. I bykassens likviditetsbudsjett er også Sandnes eiendomsselskap KF inkludert. Dette med bakgrunn i at foretaket står for den største delen av kommunens investeringer. Sandnes eiendomsselskap KF hadde en gjennomsnittlig likviditet på 96 MNOK i 1.tertial.
Den blå linjen viser faktisk likviditet i 1.tertial. Som figuren viser har faktisk likviditet vært lik eller noe høyere enn budsjettert likviditet stort sett hele perioden. Gjennomsnittlig budsjettert likviditet for 2019 er på 992 MNOK. Faktisk likviditet ligger på 600 MNOK ut året, dette tilsvarer midler på innskuddskonto med 31 dagers varslingsfrist for uttak per 30. april 2019om lag kr 10 millioner av disse midlene rapporteres under langsiktige aktiva. Linjen for faktisk likviditet vil ligge på et høyere nivå etter hvert som likviditetsbudsjettet oppdateres med faktiske tall utover året. Bakgrunnen for at likviditeten er synkende utover året, for å så øke igjen er at låneopptaket er lagt til slutten av året i likviditetsbudsjettet (med unntak av kr 50 millioner som er tatt opp i lån i februar). Dette vil bli justert etter hvert som lån blir tatt opp.
Sist oppdatert: 18.01.2023