Sentrale inntekter og finansposter

Ved utgangen av mars har sentrale inntekter og finansposter merinntekter på kr 73 millioner sammenlignet med budsjett. Merinntektene gjelder i hovedsak skatt, rammetilskudd og konsesjonskraft.

Skatteinngangen for mars måned ble på kr 488,7 millioner mot en budsjettert skatteinngang på kr 471 millioner. Akkumulert skatteinngang per mars er på kr 881,2 millioner, noe som er kr 76,1 millioner høyere enn innbetalt skatt på samme tid i fjor. Dette gir en skattevekst på 9,4 prosent. Per mars er det merinntekter på skatt mot periodisert budsjett på kr 15,2 millioner.  

Per mars er det også merinntekter på rammetilskuddet sammenlignet med budsjett på kr 17,5 millioner. Dette gjelder i hovedsak økt innbyggertilskudd på kr 10,5 millioner til dekning av vaksinasjonsutgifter i forbindelse med koronapandemien og kr 4,5 millioner til dekning av kommunale merutgifter til sosialhjelp på grunn av høye strømpriser i 2022.

Tjenesteområdene har per mars 2022 prosjektført utgifter i forbindelse med covid-19 på kr 53,3 millioner, hvorav kr 33 millioner er knyttet til avtalen om utvidet kompensasjon for overtid og merarbeid. Bortsett fra økt rammetilskudd på kr 10,5 millioner til dekning av vaksinasjonsutgifter er det foreløpig ingen forslag om større bevilgninger til kompensasjon for merutgifter og inntektsbortfall som følge av pandemien. I tilleggsnummer til statsbudsjettet for 2022 er det imidlertid et avsnitt om prinsipper for kompensasjon til kommunesektoren, som sier at «Regjeringen legger, i tråd med etablert praksis, opp til at kommunesektoren kompenseres samlet for de direkte virkningene av pandemien». Kommunedirektøren vil i perioderapport per 30.04.2022 komme tilbake til håndtering av påløpte covid-19 utgifter i 2022.

Første termin eiendomsskatt ble innbetalt i februar, og kommunen mottok kr 26,2 millioner, kr 5,3 millioner lavere enn periodisert budsjett. Eiendomsskatten for 2022 vil bli lavere enn i 2021, og om lag kr 11 millioner lavere enn budsjettert. Årsaken er den lave kraftprisen i 2020 som erstatter 2015 i snittberegningene. Eiendomsskattegrunnlagene beregnes på grunnlag av et rullerende femårssnitt av kraftanleggets inntekter og kostnader.

Kraftprisene har vært høye i hele første kvartal. Gjennomsnittsprisen i prisområde NO2 (Sørvest-Norge) var 149 øre/kWh for hele kvartalet. Dette er betydelig høyere enn strømprisen i første kvartal 2021, hvor gjennomsnittprisen i NO2 var 47 øre/kWh. Sandnes kommune selger all konsesjonskraften kommunen har rett til å kjøpe fra kraftverkene i Lysefjorden og Sira-Kvina vassdraget til spotpris. Dette gjør at når strømprisen er høy tjener kommunen mer penger på salget. Per mars har kommunen solgt konsesjonskraft til en nettoverdi på kr 53,8 millioner. Dette er kr 46,3 millioner høyere enn periodisert budsjett.

På finansområdet er forbruket om lag i tråd med periodebudsjett. Det tas forbehold om at det er tidlig i året og vanskelig å forutsi hvordan rentemarkedet og kommunens likviditet vil utvikle seg resten av året. Årsprognosen for finansområdet vil bli nærmere gjort rede for i første perioderapport.