Saksframlegg

Handlings- og økonomiplan 2021-2024

Rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan legges fram for kommunestyret 30. oktober 2020.

Politisk behandling av handlings- og økonomiplan 2021-2024 vil bli som følger:

Saksgang                                                                                         Møtedato

Formannskapet og administrasjonsutvalget                                  23.11.2020

Kommunestyret                                                                             14.12.2020

Rådmannen legger med dette fram forslag til handlings- og økonomiplan 2021-2024 på Sandnes kommune sine nettsider – Handlings- og økonomiplan 2021-2024.

Regjeringen offentliggjorde den 29 oktober at det i bevilgningsforslag i tilleggsnummer til statsbudsjett 2021 å øke overføring til kommuner i forbindelse med dekning av mindreinntekter og merkostnader i forbindelse med Koronapandemien. For Sandnes kommune vil det medføre at rammetilskuddet øker med kr 65 millioner. Rådmannen foreslår derfor å oppjustere rammetilskuddet med tilsvarende beløp utover det som er innarbeidet i budsjettet for 2021. I tillegg foreslås det å avsette tilsvarende beløp på disposisjonsfond slik at de kan benyttes til formålet. Rådmannen vil komme tilbake til tilbake til bruk av midlene i perioderapportene i 2021.

Forslag til vedtak

1. Kommunestyret godkjenner det framlagte forslaget til handlings- og økonomiplan 2021-2024 for Sandnes kommune. Netto budsjettramme for 2021 fastsettes i henhold til:

• Budsjettskjema 1B driftsbudsjett i vedlegg til handlings- og økonomiplan
• Budsjettskjema bevilgningsoversikt investering (budsjettskjema 2A) i vedlegg til handlings- og økonomiplan
• Budsjettskjema 2B investeringsprosjekter i vedlegg til handlings- og økonomiplan

2. Kommunestyret godkjenner forslag til budsjett for skatter, rammetilskudd, renter, avdrag og anvendelse av netto driftsresultat med videre i henhold til bevilgningsoversikt – drift (budsjettskjema 1A) i vedlegg til handlings- og økonomiplan.

Rammetilskuddet for 2021 økes med kr 65 millioner i tråd med tilleggsnummer til statsbudsjettet for 2021, og tilsvarende beløp settes av til disposisjonsfond.

3. Skatt på inntekt og formue fastsettes i henhold til det høyeste skattøre som Stortinget vedtar.

4. I medhold av eiendomsskatteloven §§ 2 og 3 fattes følgende vedtak om eiendomsskatt for skatteåret 2021:

a. Utskrivningsalternativ

• Skatt skrives ut på kraftverk, vindkraftverk, kraftnettet og anlegg omfattet av særskattereglene for petroleum, jfr. esktl. § 3 bokstav c)

b. Skattesatser og overgangsperiode

• Eiendomsskattesatsen settes til 7 promille i tidligere Forsand kommune, jfr. esktl. § 11 første ledd første pkt.
• Eiendomsskattesatsen settes til 4 promille i tidligere Sandnes kommune for 2021, og økes her med 2 promille årlig til satsen blir 7 promille (lik) i 2023, jfr. esktl. § 13 tredje ledd
• Overgangsperiode for Nye Sandnes kommune skal være tre år og startet i 2020, jfr. esktl. § 13 tredje ledd

c. Eiendomsskatten skal betales i to terminer, jfr. esktl. § 25

5. Det tas opp følgende lån til finansiering av investeringsbudsjettet:

• Startlån fra Husbanken til videre utlån: kr 240 000 000 / 22 år.
• Lån til finansiering av egne investeringer: kr 718 954 000 / 30 år.

Lånene tas opp ved behov og etter en totalvurdering av behov for likviditet, vurdering av risiko og mulighet for positiv avkastning. Rådmannen får fullmakt til å godkjenne låneinstitusjon, lånevilkår og avdragstid.

6. Rådmannen får fullmakt til å fordele lønns- og pensjonsreserve på de enkelte ansvarsområder i driftsbudsjettet.

7. Kommunestyret godkjenner endringer i egenbetalinger og gebyrer med videre slik det framgår i delkapittel avgifter, gebyrer og egenbetalinger i vedlegg til økonomiplan.

8. Kommunestyret godkjenner at kommunal moderasjonsordning på SFO avvikles og erstattes med statlig ordning.

9. Økonomiplan 2021 - 2024 for Sandnes tomteselskap KF godkjennes.

• Kommunestyret godkjenner foretakets årsbudsjett for 2021, men med en overføring til kommunekassen på til sammen kr 19 millioner. 
• Kommunestyret slutter seg til styrets forslag om A-kontoinnbetaling av refusjonsbidrag til SIAS med inntil kr 12,5 millioner i 2021 for gjennomføring av de tre prioriterte tiltakene. Løsningen gjennomføres med forbehold om godkjenning av styret i SIAS. Det skal inngås ordinær refusjonsavtale mellom Sandnes tomteselskap KF og SIAS om A-kontoinnbetalingen.  

10. Økonomiplan 2021 - 2024 for Sandnes Havn KF godkjennes.

11. Kommunestyret godkjenner følgende mål for finansielle nøkkeltall:

• Netto driftsresultat settes til 1,5 prosent av driftsinntektene.
• Disposisjonsfond + mindreforbruk settes til minimum 7 prosent av driftsinntektene.
• Arbeidskapital settes til 10-15 prosent av driftsinntektene.
• Langsiktig lånegjeld (fratrukket pensjonsforpliktelser) skal ikke overstige 110 prosent av kommunens brutto driftsinntekter.
• Lånegjeld som betjenes av frie inntekter skal ikke overstige 90 prosent av kommunens frie inntekter.
• Andel sertifikatlån settes til under 70 prosent av langsiktig gjeld (fratrukket pensjonsforpliktelser).
• Netto lån med renteeksponering skal ikke overstige 20 prosent av kommunens brutto driftsinntekter.