Ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Sandnes kommunes finansreglement gir rammer for hvordan likviditetsbeholdningen skal forvaltes. Tabellen under viser utviklingen i kommunens ledige likviditet og andre midler beregnet for driftsformål fra utgangen av 2017 til og med 31.12. 2020. Ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål er plassert i bankinnskudd.

[1] Eksklusiv skattetrekkskonto
[2] Konto med 31-dagers varslingsfrist for uttak
[3] Utenom hovedbankavtale med DnB

Forsand og Sandnes kommune ble slått sammen 1. januar 2020. Tidligere Forsand kommune hadde kr 40 millioner i kasse- og bankbeholdning ved utgangen av 2019 som er tilført den nye kommunen. Forsand bankbeholdning er med i tallene for 2020 men ikke i foregående år i tabellen.

Likviditeten per 31. desember i årene 2017 - 2020 er gitt ved regnskapstall ved årsslutt, i form av balansetall. Det vil si et øyeblikksbilde av kommunens kasse og bank per 31. desember.

Kommunen[4] har god likviditet og den er marginalt lavere ved utgangen av 2020 sammenlignet med 2019. I tillegg til den kortsiktige likviditeten på kr 1,1 milliarder har kommunen kr 150 millioner innestående på skattetrekkskonto per 31. desember 2020. Kommunen har kr 403 millioner plassert på konto med 31 dagers varslingsfrist for uttak ved utgangen av året, henholdsvis kr 209 millioner i SR-bank og kr 204 millioner i Sandnes sparebank (kr 10,5 millioner tilhører den langsiktige porteføljen). Gjennomsnittlig avkastning på disse midlene har vært 1,33 prosent. Gjennomsnittlig avkastning på kommunens samlede kortsiktige likviditet (inkludert særvilkår) har vært 1,27 prosent i 2020.

Figuren under viser kommunens likviditetsbudsjett for 2020. Gjennomsnittlig budsjettert likviditet er på kr 952 millioner. Bakgrunnen for at likviditeten er synkende utover året, for å så øke igjen er at låneopptaket er lagt til slutten av året. Dette korrigeres etter hvert som lånene tas opp.